Saiba como descobrir qual o regime tributário ideal para a sua nova empresa
Realizar a escolha do regime tributário ideal é de suma importância para o rumo de sua nova empresa. Entenda o porquê em nosso artigo!
Para descobrir o regime tributário ideal para a sua nova empresa, é importante analisar os três tipos de regimes mais importantes e utilizados no Brasil: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real.
Cada um tem suas próprias alíquotas e características específicas, dessa forma, é recomendado que seja feita uma análise detalhada das atividades da empresa, faturamento, despesas e outros fatores relevantes para escolher o regime tributário mais adequado.
Para auxiliar nessa questão, trouxemos as principais informações sobre como escolher o melhor regime tributário para a sua nova empresa. Acompanhe!
Quais são os regimes tributários vigentes no Brasil?
Os três regimes tributários mais utilizados no Brasil são: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real.
O Simples Nacional é um regime simplificado para micro e pequenas empresas que faturam até R$ 4,8 milhões ao ano. Uma de suas principais características é a unificação dos tributos em uma guia, a DAS (Documento de Arrecadação do Simples Nacional).
O Lucro Presumido é indicado para empresas com faturamento anual de até R$ 78 milhões e permite a tributação com base em uma margem de lucro predefinida, sendo de muita utilidade para empresas que faturam mais do que o lucro definido pela Receita Federal.
Já o Lucro Real é obrigatório para empresas com faturamento anual acima de R$ 78 milhões ou que exerçam atividades específicas, como bancos e seguradoras.
A escolha do regime tributário deve ser feita com cuidado, pois pode impactar significativamente a saúde financeira da empresa.
Saiba mais sobre a abertura de empresa e seus requisitos, acessando as postagens abaixo:
Afinal, quais são as principais diferenças entre os regimes tributários?
As principais diferenças entre esses regimes são o limite de faturamento e as alíquotas dos impostos, além de serem destinados a tipos específicos de empresas.
O Simples Nacional, como dito anteriormente, é destinado a microempresas e empresas de pequeno porte com faturamento anual de até R$ 4,8 milhões. Nesse regime tributário, os impostos são pagos em uma única guia, com alíquotas que variam conforme a atividade da empresa e seu faturamento.
O Lucro Presumido é um regime destinado a empresas que comportam um faturamento anual de até R$ 78 milhões. Nesse regime tributário, o IRPJ e a CSLL são calculados com base em uma margem presumida do lucro, estabelecida pela Receita Federal de acordo com a atividade da empresa.
Já o Lucro Real é destinado a empresas com faturamento anual superior a R$ 78 milhões. Sendo assim, os impostos também são pagos em guias separadas por tributo. O IRPJ e a CSLL são calculados sobre o lucro líquido e não sobre o faturamento.
Antes de escolher entre esses regimes tributários, é preciso se atentar às regras de enquadramento considerando as particularidades da empresa. É importante avaliar qual regime é mais econômico para a empresa considerando sua projeção financeira.
Como escolher o regime tributário ideal?
Para escolher o melhor regime tributário para a sua empresa, é necessário avaliar as características e necessidades do seu negócio.
O Simples Nacional é o regime mais simples de todos, sendo criado pelo Governo com o objetivo de simplificar o pagamento de tributos, principalmente por parte das empresas pequenas e médias, atendendo os seguintes tipos de empresas:
-
Microempresas (ME);
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Empresas de Pequeno Porte (EPP);
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Microempreendedor Individual (MEI).
O Lucro Presumido pode ser uma boa opção para as pequenas empresas. Por meio dele, o lucro da empresa é calculado com base em uma porcentagem fixa do faturamento.
Já o Lucro Real é considerado o regime mais complexo e pode ser adotado por todas as empresas. Contudo, é comumente utilizado por grandes empresas.
Nesse regime, o levantamento do Imposto de Renda de Pessoa Jurídica (IRPJ) e da Contribuição Social Sobre o Lucro Líquido (CSLL) é feito diretamente sobre o lucro líquido da empresa, ou seja, a partir do lucro apurado na escrituração contábil.
Para escolher entre esses regimes tributários, é importante avaliar a receita bruta total da empresa ou a que pretende alcançar.
Além disso, deve-se considerar os custos operacionais da empresa, a margem de lucro esperada e os impostos que serão pagos em cada regime.
É recomendável buscar ajuda especializada de uma contabilidade, como a Fiscon & Prosper, para fazer essa análise e tomar a decisão mais adequada para a sua empresa.
Lembre-se que a escolha do regime tributário não precisa ser definitiva, a empresa pode mudar de regime ao longo do tempo se houver mudanças nas suas características ou necessidades.
Sendo assim, não deixe de buscar ajuda e meios de informação antes de realizar a escolha definitiva do regime tributário em sua nova empresa.
Entre em contato com a nossa equipe e iremos ajudá-lo da melhor forma possível a encontrar o regime
ideal.
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